અંધેરી, મુંબઈની એક કંપની ગુજરાતની એક કંપની પાસેથી અમુક ચીજવસ્તુઓનો સપ્લાય મેળવતી હતી. દેખીતું છે કે મુંબઈની કંપની તેને મળેલા સપ્લાય માટે ગુજરાતની કંપનીને પેમેન્ટ કરતી હતી. બંને કંપની વચ્ચે લાંબા સમયથી બિઝનેસ સંપર્ક હતા.

થયું એવું કે આ વર્ષે એક વાર, મુંબઈની કંપનીના એકાઉન્ટન્ટને ગુજરાતની કંપની તરફથી એક ઈ-મેઇલ આવ્યો. તેમાં કંપનીનું સાત લાખ રૂપિયાનું પેન્ડિંગ પેમેન્ટ કરી આપવા વિનંતી કરવામાં આવી હતી. સાથે કહેવામાં આવ્યું કે કંપનીના જૂના બેન્ક એકાઉન્ટમાં કંઈક ગરબડ થઈ છે એટલે પેમેન્ટ નવા એકાઉન્ટમાં કરવામાં આવે. એ સાથે, નવા એકાઉન્ટની વિગતો પણ મોકલવામાં આવી.